Cuando vende propiedades en México, en especial después de años de obtener ganancias sobre capital, puede que se enfrente al impuesto de ganancia de capital, en México conocido como (ISR – Impuesto Sobre la Renta). Pero sabía que hay opciones legales para reducir o incluso evadir este impuesto por completo? Ya sea que usted sea un extranjero viviendo en México, un retirado, o un inversionista, entender el panorama fiscal es clave para optimizar su regreso al Real Estate en Puerto Morelos o en cualquier otro destino playero.
¿Qué es el impuesto de ganancia sobre capital en México?
El impuesto de ganancia sobre capital aplica cuando usted vende una propiedad por más de lo que usted pagó originalmente. En México, este impuesto puede ir del 20% al 35% de la ganancia. A pesar de esto, existen varias exenciones y deducciones legales disponibles especialmente si lo planea con la documentación necesaria y la guía adecuada.
Puede ver más acerca de obligaciones de impuestos y actualizaciones directamente en el Servicio de Administración Tributaria en gob.mx.
Opciones legales para reducir o evadir impuestos de ganancia sobre capital
1. Exención de residencia principal
Si la propiedad que usted está vendiendo es su residencia oficial (residencia habitual) y ha vivido ahí por al menos 3 años, puede calificar para una exención parcial o completa. Para esto necesitará:
- Pruebas de residencia en México (temporal o permanente)
- Cuentas de utilidad a su nombre
- CURP y registro RFC
2. Deducciones basadas en costos
Puede deducir:
- Costos de adquisición (registrados en la escritura)
- Honorarios notariales e impuestos de transferencia
- Mejoras facturadas oficialmente (remodelaciones, ampliaciones)
Estas deducciones reducen su ganancia sujeta a impuestos. Esta debe ser respaldada por facturas electrónicas emitidas por contratistas autorizados.
De acuerdo a Forbes México, la correcta documentación y soporte legal local puede ayudar a los vendedores extranjeros a ahorrar miles de dólares en impuestos.
Por qué la planeación es importante para los vendedores extranjeros
Para los extranjeros, la planeación de impuestos debe comenzar desde el momento de la compra, no cuando ya esté listo para vender. Elegir la propiedad correcta al igual que los condominios en venta de manera planeada y consultar esto con un notario o un especialista en impuestos desde el primer día puede ayudarle a preservar la mayor cantidad posible de ganancias sobre capital.
Si su objetivo es invertir en Real State y vender para obtener ganancias después, una estrategia a largo plazo le asegura mejores resultados, en especial en mercados con altas ganancias sobre capital como Puerto Morelos.
Vender propiedades en México puede ser muy beneficioso, pero planearlo de manera inteligente hace toda la diferencia. Aprovechando las ventajas de Exención de residencia principal, deducciones de gastos y estructuración legal, puede reducir o evadir los impuestos de ganancia sobre capital de manera legal. Si su motivación al vender es invertir o vivir en la playa, ahorrar más significa tener más libertad para su próxima oportunidad.
